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壽險保單的主要功能，是轉移個人意外死亡及家庭身計可能斷炊的風險，但財政部自20幾年前實施壽險保單強制分紅措施，使保單持有人有紅利可分配；此外壽險保費的支出及保險金的領取，均有租稅上的優惠，致購買壽險保單亦有投資理財的額外收穫。

根據財政部的規定，保費支出部份可列舉扣抵方式，每人每年有新台幣二萬四千元的扣除額，一家四口的扣除額度為九萬六千元，目前一些消費大眾購買壽險保單，即以保費支出滿足扣抵額的方式，作為投保金額的依據，這是屬於消極的處理模式。

另有一些消費大眾是採取積極的保險理念，即依據本身的財力，投資理財的觀點，及估計其家庭潛在的生計風險，作為購買壽險保單金額的指標；因為壽險保單的紅利，比銀行存款利率更優惠，且這些壽險保單均是財政部審查核定的保單，沒有被倒帳的風險。

此外，各種保險金的領取，均可免除遺產稅或贈與稅，這些租稅上的減免措施，從長期投資理財的觀點，亦是消費大眾購買壽險保單商品的誘因。雖然壽險保單具有多項投資理財及減輕稅賦的效果，但此非壽險保單的真正功能，只是附帶的效益，主要是這些附帶的效益是有形的且每年可適度實現，較易被消費大眾所認同；而壽險保單商品移轉人身風險的真正功能，通常在發生重大意外事故之後，才會被消費大眾所重視，從維持家庭生計及保障生活品質的觀點，購買壽險保單的考量，移轉風險比投資理財更重要。