操盤養成學院

租稅規劃是旨在從事各項投資理財活動以前, 均先考慮租稅課徵的重要性, 並做適當的規劃, 使稅負降至最低。
 
「租稅規劃」究竟有多重要？舉例來說,
當個人及公司的所得稅邊際稅率為40%及25%時, 若公司再增加獲利100元, 即需課徵25元的營利事業所得稅, 剩餘75元盈餘分配給個人股東時, 須再繳納30元綜合所得稅, 合計100元的獲利須繳所得稅55元, 個人實得45元。而個人在將實質所得45元購入應課營業稅的貨物時, 必須再繳納5%的營業稅。最終, 個人受益43元。由此可見, 積極節稅與終年辛勞同等重要。

然而，租稅規劃並非要隱匿課稅是時逃稅, 或利用稅法空隙避稅。
相反的, 合乎法律及道德規範的節稅規劃才是長期營運獲利的基礎。
所附案例正可以滿足個人投資理財、遺產、贈與及企業轉投資計畫的節稅需要。
若能賜與40分鐘初步了解您的財務需求，本人當感激不盡。
敬請放心，我們提供給您的規劃建議，
您毋需接受任何的人情壓力，也無「非接受不可」的義務。

敬 祝  基業長青、屢創新機

不動產資金化-1

經營族群: 有房子、沒貸款的客戶: 無債一身輕是對的嗎？
市場訴求: 達到節稅、贈與、富貴傳承的實質利益
診斷工具: 遺產稅分析
規劃案例: 忠孝東路65歲的 陳 醫師, 向銀行承貸5,000萬, 年息2%

規劃重點: 1. 財產主控權的移轉  2. 預留稅源、富貴傳承  3. 退休理財
建議方案: 預留2,500萬隨時可變現的現金資產, 2,500做全球資產配置
                 40% 海外基金 1,000萬
                 25% 投資型保單 600萬
                 15% 代償房貸 400萬
                 10% 保本保息帳戶 250萬
                 10% 儲蓄分紅 250萬

財稅利益: 妥善的資產分配，可達到避險對沖、交叉獲利的理財效益

                隱藏資產後, 節省遺產稅賦1,100萬  
                人身保障3,500萬
                20年資本利得7,500萬 

不動產資金化-2

經營族群: 有房子、沒貸款的客戶: 無債一身輕是對的嗎？
市場訴求: 達到節稅、贈與、富貴傳承的實質利益
診斷工具: 退休理財分析
規劃案例: 復興北路50歲的阿昌, 向銀行承貸608萬,年息2%, 計劃在中國退休

規劃重點: 1. 投資合夥 2. 退休理財
建議方案: 180萬投資(本業); 320萬做全球資產配置

                65% 海外基金 210萬;  每季固定收益轉保本保息帳戶
                10% 投資型保單 100萬
                15% 預留現金 118萬

財稅利益: 妥善的資產分配，可達到避險對沖、交叉獲利的理財效益;

                創造20年後1,000萬的退休金(免稅)  

不動產資金化-3

經營族群: 有房子、沒貸款的客戶: 無債一身輕是對的嗎？
市場訴求: 達到節稅、贈與、富貴傳承的實質利益
診斷工具: 提高生活品質: 換車、出國旅遊
規劃案例: 辛亥路54歲經營金屬工 程的黃 先生, 向銀行承貸336萬 (預留土增稅220萬)

               規劃18個月後提早完成購車的夢想

規劃重點: 1. 購車 2. 退休理財
建議方案: 336萬做全球資產配置

                40% 海外基金 136萬
                30% 保本保息帳戶100萬, 固定收益支付房貸
                30% 休旅車 100萬

財稅利益: 妥善的資產分配，可達到避險對沖、交叉獲利的理財效益;

                創造20年後700萬的退休金(免稅)